日本の年金制度を完全解説！厚生年金・国民年金の仕組みと将来予測

はじめに：なぜ今、年金制度を理解すべきなのか

「年金なんて、まだ先の話」そう思っていませんか？でも、年金制度の理解は老後資金計画の第一歩です。

2024年の年金制度改正で、受給開始年齢の選択肢が75歳まで拡大しました。この変化の意味を理解し、自分の老後戦略を立てることが、これまで以上に重要になっています。

日本の公的年金制度の全体像

2階建て構造の年金システム

日本の年金制度は「2階建て構造」になっています：

┌─────────────────────────┐
│   厚生年金保険（2階部分） │ ← 会社員・公務員が加入
├─────────────────────────┤
│   国民年金（1階部分）　　 │ ← 20歳以上60歳未満の全員が加入
└─────────────────────────┘

被保険者の種類

国民年金（基礎年金）の詳細解説

保険料と給付額

2024年度の数値

• 保険料：月額16,520円
• 満額受給額：年額816,000円（月額68,000円）
• 加入期間：20歳から60歳までの40年間（480ヶ月）

年金額の計算方法

基礎年金額 = 816,000円 × (保険料納付月数 ÷ 480ヶ月)

計算例：35年間納付した場合

816,000円 × (420ヶ月 ÷ 480ヶ月) = 714,000円/年
月額：約59,500円

保険料の免除・猶予制度

経済的に困難な場合の救済制度：

厚生年金保険の詳細解説

保険料の仕組み

保険料率（2024年度）

• 料率：標準報酬月額の18.3%（労使折半で各9.15%）
• 標準報酬月額：88,000円〜650,000円の32等級

厚生年金の計算方法

厚生年金額は以下の2つの部分から構成されます：

1. 報酬比例部分

平均標準報酬額 × 5.481/1000 × 加入月数

2. 経過的加算

2003年3月以前の加入期間に対する特別加算

具体的な受給額シミュレーション

ケース1：平均年収400万円で40年間勤務

• 平均標準報酬月額：約33万円
• 厚生年金額：約109万円/年
• 基礎年金と合計：約190万円/年（月額約15.8万円）

ケース2：平均年収600万円で40年間勤務

• 平均標準報酬月額：約50万円
• 厚生年金額：約164万円/年
• 基礎年金と合計：約245万円/年（月額約20.4万円）

マクロ経済スライドの影響

マクロ経済スライドとは

少子高齢化に対応するため、年金額の伸びを抑制する仕組みです。

調整の仕組み

年金額の改定率 = 賃金・物価上昇率 - スライド調整率

• スライド調整率：約0.9%（2024年度）
• 物価が2%上昇しても、年金は約1.1%しか増えない

将来への影響予測

厚生労働省の2024年財政検証によると：

所得代替率：現役世代の平均手取り収入に対する年金額の割合

年金受給開始年齢の選択

繰上げ・繰下げ受給の損得計算

繰上げ受給（60〜64歳）

• 減額率：1ヶ月あたり0.4%
• 60歳受給開始：24%減額

繰下げ受給（66〜75歳）

• 増額率：1ヶ月あたり0.7%
• 75歳受給開始：84%増額

損益分岐点の計算

将来の年金額を増やす方法

1. 付加年金（第1号被保険者向け）

• 付加保険料：月額400円
• 受給額増加：200円×納付月数/年
• 回収期間：たった2年！

2. 国民年金基金

• 自営業者向けの上乗せ年金
• 掛金は全額所得控除

3. 任意加入制度

• 60歳以降も国民年金に加入可能
• 65歳まで（年金額が満額でない場合）

4. iDeCoとの併用

• 公的年金の不足分を補完
• 掛金全額所得控除のメリット

年金制度の今後の見通し

2025年以降の主な改正予定

• 国民年金保険料の上限検討

KIKIからのアドバイス：年金戦略の立て方

年代別の対策

20代〜30代

• iDeCoやNISAで公的年金の不足を補う
• 厚生年金加入期間を最大化（転職時の空白期間に注意）

40代〜50代

• ねんきん定期便で受給見込額を確認
• 不足額を明確にして追加の資産形成

60代以降

• 繰下げ受給の検討（健康状態と相談）
• 在職老齢年金の仕組みを理解して働き方を最適化

まとめ：年金は老後資金の土台

公的年金だけで老後生活を賄うのは難しいのが現実です。しかし、終身で受給できる公的年金は老後資金の重要な土台です。

今すぐやるべきこと

• ねんきんネットに登録して将来の受給額をシミュレーション
• 不足額を計算して、必要な貯蓄額を明確化
• iDeCoやNISAを活用した補完的な資産形成を開始

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